近日，美國(guó)硅谷銀行倒閉事件震驚全球。硅谷銀行倒閉之后，存款保險(xiǎn)制度也受到越來越多人關(guān)注。不久前，人民銀行行長(zhǎng)易綱已經(jīng)在國(guó)新辦發(fā)布會(huì)上給中國(guó)百姓吃了顆“定心丸”：“目前，全國(guó)所有存款類金融機(jī)構(gòu)都加入了存款保險(xiǎn)，中國(guó)的存款保險(xiǎn)能夠?yàn)?9%以上的存款人提供全額保障。”

　　《存款保險(xiǎn)條例》

　　于2015年5月正式實(shí)施

　　中國(guó)的《存款保險(xiǎn)條例》(以下簡(jiǎn)稱《條例》)已于2015年5月1日起正式施行，在此之前，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)醞釀了22年。

　　根據(jù)《條例》，存款保險(xiǎn)是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，形成存款保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險(xiǎn)存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險(xiǎn)基金安全的制度。

　　存款保險(xiǎn)覆蓋的范圍，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；本金和利息都屬于被保險(xiǎn)存款的范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，不在被保險(xiǎn)范圍之內(nèi)。

　　最高償付限額50萬元

　　本金利息都會(huì)保

　　《條例》規(guī)定，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。具體來說，同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的本金和利息合并計(jì)算的金額在50萬元以內(nèi)的，實(shí)行全額償付；超出的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。

　　為什么償付限額設(shè)定為50萬元呢？央行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人當(dāng)時(shí)解釋稱，從國(guó)際上看，償付限額一般是人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的2—5倍，比如說美國(guó)是5.3倍，英國(guó)是3倍，韓國(guó)是2倍，印度是1.3倍?？紤]到我們國(guó)家居民儲(chǔ)蓄傾向較高，而且儲(chǔ)蓄很大程度上承擔(dān)著醫(yī)療、教育等方面的社會(huì)保障功能，所以我們國(guó)家在確定償付限額的時(shí)候，設(shè)計(jì)了一個(gè)比較高的償付限額，50萬元。他指出，這一水平大概是我國(guó)當(dāng)時(shí)人均GDP的12倍，高于國(guó)際水平。根據(jù)央行測(cè)算，50萬元償付限額能夠?yàn)?9.6%以上的存款人(包括各類企業(yè))提供100%的全額保護(hù)。

　　吸收存款的銀行必須參保

　　保費(fèi)不用儲(chǔ)戶交

　　存款保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性。在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行)、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險(xiǎn)。同時(shí)，參照國(guó)際慣例，規(guī)定外國(guó)銀行在中國(guó)的不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險(xiǎn)，但我國(guó)與其他國(guó)家或者地區(qū)之間對(duì)存款保險(xiǎn)制度另有安排的除外。

　　《條例》規(guī)定了存款保險(xiǎn)的保費(fèi)交納主體和費(fèi)率。保費(fèi)由投保的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)交納，不用儲(chǔ)戶承擔(dān)。費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成，其標(biāo)準(zhǔn)由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　截至2021年末

　　存?；鹨?guī)模960.3億元

　　根據(jù)《條例》，存款保險(xiǎn)基金有四大來源，具體包括：投保機(jī)構(gòu)交納的保費(fèi)；在投保機(jī)構(gòu)清算中分配的財(cái)產(chǎn)；存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用存款保險(xiǎn)基金獲得的收益和其他合法收入。

　　為保障存款保險(xiǎn)基金的安全，《條例》對(duì)存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用形式作了適當(dāng)限制，規(guī)定存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用遵循安全、流動(dòng)和保值增值的原則，限于存放中國(guó)人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級(jí)較高的金融債券及其他高等級(jí)債券，以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。同時(shí)，為做到風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)和少發(fā)生，借鑒國(guó)際上比較成功的做法，在不改變現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)督管理體制的前提下，按照存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)適當(dāng)分工、各有側(cè)重的原則，賦予存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)早期糾正和風(fēng)險(xiǎn)處置職能。

　　工商信息顯示，存款保險(xiǎn)基金管理有限責(zé)任公司于2019年5月24日成立，唯一股東為中國(guó)人民銀行，注冊(cè)資本100億元。其經(jīng)營(yíng)范圍包括：進(jìn)行股權(quán)、債權(quán)、基金等投資；依法管理存款保險(xiǎn)基金有關(guān)資產(chǎn)；直接或者委托收購(gòu)、經(jīng)營(yíng)、管理和處置資產(chǎn)；依法辦理存款保險(xiǎn)有關(guān)業(yè)務(wù)；資產(chǎn)評(píng)估；國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　央行官網(wǎng)披露的信息顯示，截至2021年末，全國(guó)4027家吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定辦理了投保手續(xù)。2021年共歸集保費(fèi)467.05億元，基金利息收入7.44億元，資金支持到期轉(zhuǎn)回107.33億元。使用存款保險(xiǎn)基金232.4億元?dú)w還金融穩(wěn)定再貸款，使用10億元認(rèn)購(gòu)遼沈銀行股份。截至2021年末，存款保險(xiǎn)基金存款余額960.3億元。

　　2020年存保基金支出676億元

　　開展包商銀行風(fēng)險(xiǎn)處置

　　央行有關(guān)人士表示，存款保險(xiǎn)是保護(hù)存款人利益、保障銀行業(yè)機(jī)構(gòu)有序退出市場(chǎng)的重要制度安排。自2015年《存款保險(xiǎn)條例》施行以來，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度在保護(hù)存款人利益、維護(hù)公眾信心、防控銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)金融體系健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用，并在成功處置包商銀行、遼寧中小銀行等多家銀行風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)揮了重要作用。

　　據(jù)了解，包商銀行是改革開放以來中國(guó)首例銀行破產(chǎn)案例。在包商銀行的處置中，存款保險(xiǎn)基金在提供資金支持收購(gòu)大額債權(quán)，開展資產(chǎn)負(fù)債清查、賬務(wù)清理、價(jià)值重估和資本核實(shí)，以及促成蒙商銀行、徽商銀行順利收購(gòu)承接相關(guān)業(yè)務(wù)等方面發(fā)揮了關(guān)鍵作用。

　　央行曾在《2020年第二季度中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》以專欄的形式，回顧了包商銀行風(fēng)險(xiǎn)處置的過程。

　　2019年5月24日，包商銀行因出現(xiàn)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)，被人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合接管。接管組全面行使包商銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，并委托建設(shè)銀行托管包商銀行的業(yè)務(wù)。接管當(dāng)日，包商銀行的客戶約473.16萬戶。

　　人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)決定由存款保險(xiǎn)基金和人民銀行提供資金，先行對(duì)個(gè)人存款和絕大多數(shù)機(jī)構(gòu)債權(quán)予以全額保障。同時(shí)，為嚴(yán)肅市場(chǎng)紀(jì)律、逐步打破剛性兌付，兼顧市場(chǎng)主體的可承受性，對(duì)大額機(jī)構(gòu)債權(quán)提供了平均 90%的保障。隨后，接管組對(duì)包商銀行開展清產(chǎn)核資，啟動(dòng)包商銀行改革重組工作。報(bào)告顯示，接管以來，人民銀行在接受足額優(yōu)質(zhì)抵押品的前提下，向包商銀行提供了235億元額度的常備借貸便利流動(dòng)性支持。

　　2020年1月，接管組按照市場(chǎng)化原則，遴選出徽商銀行收購(gòu)承接包商銀行在內(nèi)蒙古自治區(qū)外的四家分行，并確定了新設(shè)銀行即蒙商銀行股東的認(rèn)購(gòu)份額和入股價(jià)格。4月30日，蒙商銀行正式成立并開業(yè)，包商銀行將相關(guān)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)及負(fù)債，分別轉(zhuǎn)讓至蒙商銀行和徽商銀行。

　　根據(jù)央行金融穩(wěn)定局披露的信息，為推進(jìn)金融風(fēng)險(xiǎn)化解，2020年使用存?；?76億元開展包商銀行風(fēng)險(xiǎn)處置，為1024億元金融穩(wěn)定再貸款提供擔(dān)保，使用165.6億元購(gòu)買不良資產(chǎn)，使用88.9億元認(rèn)購(gòu)徽商銀行股份，100億元用作存保公司資本金，其中66億元用于出資設(shè)立蒙商銀行。

　　立法

　　人大代表建議加快制定《存款保險(xiǎn)法》

　　目前我國(guó)還未出臺(tái)《存款保險(xiǎn)法》，《存款保險(xiǎn)條例》的相關(guān)配套實(shí)施細(xì)則也未頒布施行。

　　全國(guó)人大代表，中國(guó)人民銀行武漢分行黨委書記、行長(zhǎng)林建華在今年兩會(huì)期間提交了一份關(guān)于加快制定《存款保險(xiǎn)法》，系統(tǒng)完善存款保險(xiǎn)制度的建議。

　　林建華指出，由于《存款保險(xiǎn)條例》法律位階較低，內(nèi)容較為原則，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度面臨法律支持不足的問題。一方面，《存款保險(xiǎn)條例》法律位階與其作為金融安全網(wǎng)三大支柱之一的地位不匹配。根據(jù)我國(guó)《立法法》第八條、第九條的規(guī)定，對(duì)于金融的基本制度，應(yīng)當(dāng)通過法律形式進(jìn)行規(guī)定。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，在建立存款保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)體，大多通過專門立法對(duì)存款保險(xiǎn)制度作出規(guī)定。目前，我國(guó)提供《人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對(duì)相應(yīng)的兩大支柱職能進(jìn)行明確規(guī)定，但存款保險(xiǎn)只有《存款保險(xiǎn)條例》對(duì)其進(jìn)行規(guī)定，其法律位階和法律效力較低，不利于存款保險(xiǎn)制度作用的充分發(fā)揮。

　　另一方面，《存款保險(xiǎn)條例》內(nèi)容較為原則，難以為存款保險(xiǎn)職能發(fā)揮提供充分的法律保障。目前，我國(guó)《存款保險(xiǎn)條例》總共僅23條，對(duì)存款保險(xiǎn)制度及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在金融安全網(wǎng)中的定位沒有進(jìn)行準(zhǔn)確全面的界定，缺乏對(duì)存款保險(xiǎn)基金融資機(jī)制的規(guī)定，對(duì)存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)警示、早期糾正的啟動(dòng)條件、措施和法律后果的規(guī)定不夠具體，對(duì)存款保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)處置部門的定位及處置角色、措施的規(guī)定不夠清晰、完整。

　　基于我國(guó)存款保險(xiǎn)制度面臨法律支持不足的問題，林建華建議，盡快將制定《存款保險(xiǎn)法》列入全國(guó)人大的立法工作計(jì)劃，加快推進(jìn)立法工作，以法律形式全面、系統(tǒng)完善我國(guó)存款保險(xiǎn)法律制度，健全金融穩(wěn)定法律體系。

　　拓展

　　央行：我國(guó)金融運(yùn)行整體穩(wěn)健風(fēng)險(xiǎn)可控

　　近日，人民銀行召開2023年金融穩(wěn)定工作會(huì)議。會(huì)議總結(jié)2022年金融穩(wěn)定工作，分析當(dāng)前金融形勢(shì)，部署下一階段金融穩(wěn)定工作。

　　會(huì)議認(rèn)為，2022年人民銀行金融穩(wěn)定系統(tǒng)深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，扎實(shí)推進(jìn)中央巡視整改，有效處置化解突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不斷完善金融風(fēng)險(xiǎn)防控體制機(jī)制，深化金融體制改革，健全金融穩(wěn)定保障體系，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)取得新成果，有力維護(hù)了金融穩(wěn)定大局。

　　會(huì)議指出，我國(guó)金融運(yùn)行整體穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)可控。我國(guó)金融體系中銀行業(yè)資產(chǎn)占比超過九成，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，特別是大型銀行評(píng)級(jí)一直優(yōu)良，是我國(guó)金融體系的“壓艙石”。少數(shù)問題中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)取得重要進(jìn)展，非法金融活動(dòng)得到有力整治，金融市場(chǎng)運(yùn)行平穩(wěn)。

　　會(huì)議強(qiáng)調(diào)，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)是金融工作的永恒主題。金融穩(wěn)定系統(tǒng)要繼續(xù)按照“穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準(zhǔn)拆彈”的方針，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，壓實(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)處置各方責(zé)任，積極穩(wěn)妥壓降存量高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。要加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制和能力建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)測(cè)、預(yù)警、評(píng)估，推動(dòng)金融風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早糾正、早處置，加大追贓挽損和反腐問責(zé)力度，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。要加快推進(jìn)金融穩(wěn)定保障體系建設(shè)，完善金融穩(wěn)定立法和金融穩(wěn)定保障基金制度，更好發(fā)揮存款保險(xiǎn)功能。要以“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任感，持之以恒做好風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。

　　本版文/本報(bào)記者 程婕